Что выгоднее Лизинг или Кредит?

Безусловно, лизинг обладает массой особенностей и преимуществ:

Очень часто предприятию проще получить имущество по лизингу, чем кредит на его приобретение, т.к. лизинговое имущество выступает в качестве залога
Лизинговый договор значительно гибче, чем кредит, т.к. дает возможность сторонам лизинговой сделки выработать удобную схему взаимоотношений.

С точки зрения бухгалтерского учета существует гибкий подход, разрешенный по отношению к учету имущества, переданного в лизинг (возможность выбора на чьем балансе учитывается оборудование). Лизинговое имущество может учитываться на балансе как лизингодателя, так и лизингополучателя. Амортизационные отчисления производит сторона договора лизинга, на балансе которой находится предмет лизинга.

Возможность отнесения лизинговых платежей на себестоимость. В случае, когда лизинговое имущество учитывается на балансе лизингополучателя, к расходам, уменьшающим налоговую базу по налогу на прибыль лизингополучателя, относятся лизинговые платежи за вычетом амортизации, а также суммы амортизационных отчислений, начисленных в указанном ранее порядке. Если учет приобретаемых основных средств ведется на балансе лизингодателя, то у лизингополучателя к расходам, уменьшающим прибыль, относятся лизинговые платежи в полном объеме. При приобретении имущества в собственность за счет получения кредита расходами, уменьшающими налогооблагаемую прибыль, являются амортизационные отчисления и проценты по кредиту. В этом случае Налоговым кодексом РФ не предусмотрены льготы для компаний, приобретающих основные средства.

Важнейшим преимуществом приобретения имущества в лизинг является право сторон лизингового договора применять механизм ускоренной амортизации, что позволяет лизингополучателю существенно уменьшить выплаты по налогу на прибыль независимо от того, учитывается имущество на балансе лизингополучателя или лизингодателя. При приобретении имущества в собственность за счет получения кредита законодательством не предусмотрены какие-либо особенности применения ускоренной амортизации.
Возможность регистрации транспортных средств как на имя Лизингодателя, так и на имя Лизингополучателя

Однако, не всегда использование механизма лизинга целесообразно, и стоит воспользоваться кредитом:
Если финансовый результат деятельности компании отрицательный (убыточный), то использование механизма лизинга только усугубит финансовое состояние предприятия и не даст необходимого экономического эффекта;
Если необходимое предприятию для приобретения имущество лизингодатель сочтет для себя неликвидным;
Размер и структура процентных ставок по кредиту может быть "интересней", чем по лизингу;

В большинстве случаев компании, оценивая эффективность лизинга и кредита, ограничиваются сравнением выплат по налогу на прибыль, стоимости кредитных ресурсов, сроков кредитования, условий предоставления лизинга и кредита и т. д. При этом зачастую не принимается во внимание различный порядок возмещения НДС по приобретаемому имуществу. Это приводит к искажению реальной картины движения денежных средств и, как следствие, к некорректным результатам проводимого анализа. Если предприятие приобретает имущество за счет собственных или кредитных средств, то НДС, входящий в стоимость, может быть возмещен или зачтен в полном объеме на следующий месяц после их постановки на учет. На практике возмещение переплаты НДС на расчетный счет предприятия производится достаточно редко и, как правило, через суд. Тем не менее у большинства компаний всегда существует значительная сумма НДС к уплате в бюджет по основной деятельности. Поставив к возмещению НДС по приобретенным активам, компания получает возможность увеличить собственные оборотные фонды за счет сокращения выплат по налогу на добавленную стоимость в бюджет. При использовании же лизинга НДС начисляется на сумму лизингового платежа и зачитывается равномерно в течение срока действия договора лизинга, что приводит к уменьшению оборотных средств предприятия по сравнению с вариантом приобретения имущества за счет кредита.

Однозначно на вопрос "Как лучше поступить, покупая имущество: сначала обратиться в банк за кредитом и только в случае его отказа в лизинговую компанию или сразу в лизинговую компанию?", можно рекомендовать не идти по пути "там, где дадут", а для начала определить, что выгоднее для вашей компании, что принесет больший эффект.

С Уважением, Отдел Лизинга и Кредитования ООО «ТДАТРАК»

Вы хотите приобрести автомобиль на условиях финансового лизинга, но не определились с выбором лизинговой компании, вы можете ознакомиться с условиями компаний, которые работают с нами на долгосрочной основе.

Преимущества лизинга

Сохранение оборотных средств
Лизинг дает возможность без крупных единовременных затрат приобрести необходимое имущество.
Лизингополучатель выплачивает первоначальный взнос, а остальную часть стоимости погашает до конца действия договора лизинга.
Налоговые преимущества
Лизинг позволяет применить ускоренную амортизацию и уменьшить сумму налога на имущество и налога на прибыль.
Все лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость, что значительно уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
Экономия по сравнению с другими источниками финансирования или за счет собственных средств компании
Налоговые льготы и фиксированные скидки от поставщиков позволяют сэкономить до 20% от стоимости имущества.
Улучшается структура баланса Вашего предприятия, т.к. лизинговые платежи не рассматриваются в качестве долговых обязательств.
Договор лизинга заключить легче, чем взять кредит
Лизинговая компания не требует залоговое обеспечение, т.к. объект лизинга сам является необходимым обеспечением.
Финансирование предоставляется без ограничений и требований, присущих банкам при кредитовании.
Комплекс дополнительных услуг
Ответственность за процесс подготовки и заключения договора, а также оформление объекта лизинга в различных инстанциях ложится на лизинговую компанию.
Лизинговая компания учитывает сезонность бизнеса и другие особенности при составлении графика лизинговых платежей.

Перечень документов, необходимых для рассмотрения заявки на предоставление имущества на условиях финансовой аренды (лизинга) .

Для Юридических лиц
• Заявка на лизинг
• Свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН)
• Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ
• Устав
• Учредительный договор (решение о создании)
• Информационное письмо об учете в ЕГРПО
• Протокол (решение) о назначении исполнительного органа
• Копия паспорта руководителя
• Баланс за последнюю отчетную дату (Форма 1)
• Отчет о Прибылях и Убытках за последний отчетный период (Форма 2)
• Налоговая декларация (если упрощенное налогообложение).

Лизинговая компания вправе запросить иные, не указанные в настоящем перечне документы. Предварительное решение может быть принято при предоставлении заявки на лизинг, баланса и отчета о Прибылях и Убытках.

Для Индивидуальных Предпринимателей
• Заявка на лизинг
• Свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН)
• Свидетельство о внесении записи в ЕГРИП
• Информационное письмо в ЕГРПО
• Налоговая декларация
• Копия паспорта Предпринимателя.

Лизинговая компания вправе запросить иные, не указанные в настоящем перечне документы.

Для физических лиц
• Заявка на лизинг
• Копия паспорта арендаполучателя
• Водительское удостоверение
• Военный билет (лицам, не достигшим 27 лет).

Лизинговая компания вправе запросить иные, не указанные в настоящем перечне документы.

Основные параметры сделок

• Индивидуальный подход к каждому клиенту и каждой лизинговой сделке
• Оптимизация схем лизинга в зависимости от потребностей клиента
• Качественный новый подход к лизинговым операциям
• Аванс - от 10%
• Удорожание в год - от 7%
• Срок лизинга - до 5 лет
• География деятельности – все регионы РФ
• Лизинговые платежи – равномерные, убывающие, сезонные.
• Получение финансирования при отсутствии кредитной истории
• Страхование на выгодных условиях в ведущих страховых компаниях

Лизинговые компании – Партнеры

• Ренессанс – лизинг (812) 333-08-80
• Элемент-лизинг (812) 449-23-89
• РусЛизинг (812) 333-28-50
• Эколизинг (812) 449-75-54
• ЛК Берейт – Капитал (812) 448-90-03
• ЛК Сорос (812) 448-48-48
• CARCADE лизинг (812) 703-41-21
• Лизинг – Максимум (495) 710-99-07
• Новая лизинговая компания (812) 331-75-71
• Балтинвест лизинг (812) 325-64-83 и другие лизинговые компании.

За дополнительной информацией обращайтесь по телефону: 376-92-62 в отдел кредитования.

ВЫ ХОТИТЕ ПРИОБРЕСТИ АВТОМОБИЛЬ В КРЕДИТ И НАХОДИТЕСЬ ПЕРЕД ВЫБОРОМ, В КАКОЙ БАНК ВАМ ОБРАТИТЬСЯ, ГДЕ НИЖЕ ПРОЦЕНТ И МИНИМАЛЬНЫЙ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ?

В настоящее время кредитование, в том числе приобретение автомобиля в кредит являются высоко востребованными на кредитном рынке. В нашей компании клиент сам выбирает
программу кредитования, исходя из суммы, которой он располагает на покупку автомобиля.
Благодаря авто-кредиту вы сможете позволить себе автомобиль более высокого класса или в более богатой комплектации. Также Вы получите возможность быстро реагировать на скидки и специальные предложения.
Требования к заемщику
При кредитовании физических лиц:
Вы можете получить кредит на покупку автомобиля, если:
• вы гражданин РФ;
• прописка в Санкт-Петербурге, Ленинградской области или в регионах, где расположены
филиалы Банков-Партнеров ООО «ТДАТРАК»;
• вам от 21 года до 65 лет (женщины до 55 лет) на момент окончания действия кредита;
• у вас есть постоянный доход;
• ваш общий трудовой стаж не менее 12 месяцев;
• стаж на последнем месте работы — не менее 3-х месяцев;
• вы предъявляете копию паспорта гражданина РФ и еще копию одного документа на выбор (загранпаспорт, водительское удостоверение, свидетельство государственного пенсионного страхования, военный билет, свидетельство о присвоении ИНН);
• справка с места работы о заработной плате за последние 6 месяцев (по форме 2-НДФЛ, либо в свободной форме в печатном виде);
• копия трудовой книжки (трудового контракта) , заверенная печатью с места работы и подписью работодателя;
• копия паспорта супруги (-а);
• при рассмотрении совокупного семейного дохода необходимо предоставление документов, подтверждающих доход и занятость также по супруге(у) Заемщика;
• копия свидетельства о браке (о разводе) или отметка в паспорте.
При кредитовании физических лиц, ведущих трудовую деятельность как Индивидуальные предприниматели, на приобретение автомобиля дополнительно запрашиваются следующие документы:
• копия свидетельства о государственной регистрации лица в качестве ИП;
• копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
• копии лицензий, разрешений на осуществление лицензируемых видов деятельности (в случае наличия);
• Выписка по счетам из обслуживающего банка за последние 6месяцев (в случае наличия счета в банке);
• Книга учета доходов и расходов (если не ведется, по разрешению налогового органа – то кассовая книга);
• Документ, подтверждающий платежеспособность Заемщика, с отметкой налогового органа (предоставляется один из следующих документов):
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы
налогообложения.

Банки-Партнеры

• Сбербанк России (с физическими лицами без первоначального взноса).
• Локо-Банк (с юр. лицами и индивидуальными предпринимателями без первоначального взноса).
• Совкомбанк
• Балтийский Банк
• ОргрэсБанк банковская группа Nordea
• Первый Республиканский Банк
• ПриватБанк
• Промсвязьбанк
• Юниаструм Банк
• Агропромкредит
• Банк Санкт-Петербург и другие банки, расположенные на территории РФ.

За дополнительной информацией обращайтесь по телефону:376-92-62 в отдел кредитования.